ПРАТ "ЗОФ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: Примiтки до БАЛАНСУ на 31.12.2015 року
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ТМ "ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА” засноване 14.03.2002 року. Нова редакцiя Статуту зареєстрована 16.02.2012 року.
Основними видами дiяльностi, якими займається товариство, є:
- вирощування овочiв i баштанних культур, коренеплодiв i бульбоплодiв (основний);
- вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур;
- вирощування iнших однорiчних i дворiчних культур;.
- вирощування ягiд, горiхiв, iнших плодових дерев i чагарникiв;
- неспецiалiзована оптова торгiвля;
- роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах переважно продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами та iншi.
Середня кiлькiсть працiвникiв товариства за 2015 р. становила 258 чол. Розподiл прибутку здiйснюється за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв.
Опис обраної облiкової полiтики
Бухгалтерський облiк на ПАТ „ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА” органiзований вiдповiдно до вимог МСФО, МСФЗ та Закону України «Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16 липня 1999 р. № 996-ХIV; Податковий облiк здiйснюється вiдповiдно до податкового законодавства України.
Облiкова полiтика ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА» регламентується Мiжнародними стандартами бухгалтерського облiку, чинним законодавством України та Наказом по ПАТ ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА» "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку".
Основнi засоби:
Станом на 31.12.2015 року у ПАТ ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА» є в наявностi власнi основнi засоби
- по первiснiй вартостi на суму - 51106 тис. грн.;
- амортизацiя (знос) яких складає - 19922 тис. грн.;
- залишкова вартiсть становить - 31184 тис. грн.
Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв здiйснюється вiдповiдно чинному законодавству України та МСБО 16 «Основнi засоби». У бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi вiдображенi данi про надходження, реалiзацiю, лiквiдацiю та iнше вибуття, ремонту основних засобiв, iнвентаризацiї. Дооцiнка та уцiнка у 2013 роцi не проводилась. Для вiдображення у облiку оцiнки основних засобiв пiдприємством обрано, згiдно МСБО 16 „Основнi засоби” – модель собiвартостi. Методи визначення амортизацiї (зносу) вибранi у ПАТ „ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА»” протягом звiтного перiоду не змiнювались.
Необхiдно вiдмiтити, що для забезпечення стабiльної роботи пiдприємством були залученi кредити банкiв, в якостi застави були взятi власнi основнi засоби. Загальна сума заставлених основних засобiв складає 250 000 тис. грн
Нематерiальнi активи:
Станом на 31.12.2015 року у ПАТ ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА» є в наявностi нематерiальнi активи
- по первiснiй вартостi на суму - 57 тис. грн.;
- амортизацiя (знос) яких складає - 37 тис. грн.;
- залишкова вартiсть становить - 20 тис. грн.
Синтетичний та аналiтичний облiк нематерiальних активiв здiйснюється вiдповiдно чинному законодавству України та МСБО 38 «Нематерiальнi активи». Дооцiнка та уцiнка у 2015 роцi не проводилась. Для вiдображення у облiку оцiнки основних засобiв пiдприємством обрано, згiдно МСБО 16 „ Нематерiальнi активи ” – модель собiвартостi. Методи визначення амортизацiї (зносу) вибранi у ПАТ ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА» протягом звiтного перiоду не змiнювались.
Запаси
Виробничi запаси (запаси та поточнi бiологiчнi активи) станом на 31.12.2015 року складають 11058 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 4771 тис. грн.
Вибуття виробничих запасiв вiдображається за методами iдентифiкованої та середньозваженої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв.
Дооцiнка та уцiнка запасiв у 2015 роцi не проводилася. Метод оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювався.
Незавершене виробництво, готова продукцiя та товари станом на 31.12.2015 року складають 6913 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду зменшились на 91 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за товари станом на 31.12.2015 року складає – 2871тис. грн., яка протягом звiтного перiоду зменшилась на 413 тис. грн. (Дебiторська заборгованiсть зi строком погашення до одного року)
Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами склала – 5319 тис. грн.,
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть – 2186 тис. грн.,
Iншi оборотнi активи станом на 31.12.2015 року склали 0 тис. грн.
Облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi", затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15 грудня 2004 року № 637.
Станом на 31.12.2015 року грошовi кошти та їх еквiваленти у нацiональнiй валютi складають 148 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 84 тис. грн.
Вiдомостi про власний капiтал
Статутний капiтал становить 45 246 736,00 (Сорок п’ять мiльйонiв двiстi сорок шiсть тисяч сiмсот тридцять шiсть) грн. 00 коп., який роздiлений на 45 246 736,00 Сорок п’ять мiльйонiв двiстi сорок шiсть тисяч сiмсот тридцять шiсть) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю однiєї простої iменної акцiї 1,00 (Одна) грн. 00 коп.
Статутний капiтал повнiстю сплачений у сумi 45 246 736,00 Сорок п’ять мiльйонiв двiстi сорок шiсть тисяч сiмсот тридцять шiсть) грн. 00 коп., тобто 100 вiдсоткiв.
Резервний капiтал на 31.12.2015 року вiдсутнiй.
Непокритий збиток на 31.12.2015 року складає 59 625 тис. грн., який протягом звiтного перiоду збiльшився на 479 тис. грн. Загальна сума власного капiталу ПАТ „ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА»” складає -14 378 тис. грн., який протягом звiтного перiоду зменшився на 479 тис. грн.
Зобов’язання:
Облiк зобов’язань здiйснюється у вiдповiдностi чинним законодавством України та Наказом по ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ТМ «ЗМIЇВСЬКА ОВОЧЕВА ФАБРИКА» "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" та вимогам МСФО 19 „Виплати працiвникам”, МСФО 39 „Фiнансовi iнструменти”, П(С)БО 11 "Зобов’язання".
Довгостроковi зобов’язання (довгостроковi кредити банкiв) складають 101374 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 101374 тис. грн.,
Поточнi зобов’язання станом на 31.12.2015 року складають – 26197 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 89 374 тис. грн. (Кредиторська заборгованiсть є поточною зi строком виникнення до одного року),
а саме:
-короткостроковi кредити банкiв складають 20190 тис. грн.,
-за товари, роботи, послуги – 733 тис. грн.,
-з одержаних авансiв – 3045 тис. грн.,
-з бюджетом – 36 тис. грн.,
-зi страхування – 73 тис. грн.,
-з оплати працi - 194тис .грн.,
-векселi виданi 215 тис .грн.,
-поточнi забезпечення – 35 тис. грн.
-Iншi поточнi зобов'язання – 1676 тис. грн.
Поточнi зобов’язання облiковуються за номiнальною вартiстю.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.